行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價報告參考格式

為貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見》的有關精神，按照《財政部關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的通知》要求，依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的有關規(guī)定，我們對本單位（部門）的內(nèi)部控制基礎情況進行了評價。

一、內(nèi)部控制基礎性評價結(jié)果

根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價指標評分表》中列明的評價指標和評價要點，本單位（部門）單位層面內(nèi)部控制基礎性評價得分為    分，業(yè)務層面內(nèi)部控制基礎性評價得分為    分，共計    分。因存在不適用指標，換算后的得分為    分。
本部門在部門本級及所屬單位各評價指標得分的基礎上，計算各評價指標的平均分，加總得出以上綜合性評價得分。本部門納入本次內(nèi)部控制基礎性評價工作范圍的單位共計    家。（本段僅適用于各中央部門）
本單位（部門）各指標具體得分情況如下表：

類別	評價指標	評價得分
單位層面（60分）	1. 內(nèi)部控制建設啟動情況（14分）
	2. 單位主要負責人承擔內(nèi)部控制建立與實施責任情況（6分）
	3. 對權(quán)力運行的制約情況（8分）
	4. 內(nèi)部控制制度完備情況（16分）
	5. 不相容崗位與職責分離控制情況（6分）
	6. 內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況（10分）
業(yè)務層面（40分）	7. 預算業(yè)務管理控制情況（7分）
	8. 收支業(yè)務管理控制情況（6分）
	9. 政府采購業(yè)務管理控制情況（7分）
	10. 資產(chǎn)管理控制情況（6分）
	11. 建設項目管理控制情況（8分）
	12. 合同管理控制情況（6分）
（100分）	評價總分

在本單位（部門）內(nèi)部控制基礎性評價過程中，存在扣分情況的指標匯總?cè)缦拢?br /> 〔逐項列示存在扣分情況的評價指標、評價要點、扣分分值及扣分原因〕

二、特別說明項

（一）特別說明情況
本單位（部門/部門所屬單位）內(nèi)部控制出現(xiàn)問題，導致單位在經(jīng)濟活動中〔發(fā)生重大經(jīng)濟損失/引起社會重大反響/出現(xiàn)經(jīng)濟犯罪〕，特將相關情況說明如下：
〔具體描述發(fā)生的相關事件、影響及處理結(jié)果〕
〔如本單位（部門）未發(fā)生相關事件，填寫“未發(fā)生相關情況”〕
（二）補充評價指標及其評價結(jié)果
本單位（部門/部門所屬單位）根據(jù)自身評價需求，自愿將〔填寫補充評價指標名稱〕等補充評價指標納入本次內(nèi)部控制基礎性評價范圍。現(xiàn)將補充評價指標及評價結(jié)果說明如下：
〔具體描述各個補充評價指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結(jié)果等內(nèi)容〕