旅行社審計(jì)所需資料清單
一．賬務(wù)資料
1.會(huì)計(jì)報(bào)表及附注
2.全部賬目
3.會(huì)計(jì)憑證
4.科目余額表（1級(jí)至末級(jí)的期初、期末和累計(jì)發(fā)生額）
5.銀行存款對(duì)賬單、余額調(diào)節(jié)表（全部銀行存款對(duì)賬單）
6.房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明
7.長(zhǎng)短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照、被投資單位會(huì)計(jì)報(bào)表（截止會(huì)計(jì)報(bào)表日的被投資單位經(jīng)審計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)表）
8.長(zhǎng)短期借款合同，抵押擔(dān)保資料
9.固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表（標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計(jì)殘值、使用年限、折舊額、凈值）
10.存貨盤點(diǎn)表（截止會(huì)計(jì)報(bào)表日的盤點(diǎn)表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總金額）
11.納稅申報(bào)表及繳款書（所有稅種全年納稅資料）
12.發(fā)票使用情況匯總表（領(lǐng)購(gòu)票號(hào)、金額；已使用的票號(hào)、金額；剩余的票號(hào)、金額）
13.經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明（全年?duì)I業(yè)數(shù)；出境、入境、國(guó)內(nèi)游營(yíng)業(yè)數(shù)）
14.所有團(tuán)隊(duì)報(bào)價(jià)單及結(jié)算單
二．備查類資料
1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照（工商）
2.經(jīng)營(yíng)許可證
3.稅務(wù)登記證（國(guó)稅、地稅）
4.組織機(jī)構(gòu)代碼證書（質(zhì)量監(jiān)督局）
5.納稅鑒定文件（國(guó)稅、地稅）
6.公司章程、協(xié)議（工商備案）
7.設(shè)立、變更驗(yàn)資報(bào)告
8.以前年度審計(jì)報(bào)告
9.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度
10.單位組織結(jié)構(gòu)框架圖
11.股東會(huì)、董事會(huì)重大決議等文件
12.房屋租賃協(xié)議
13.年檢報(bào)告書草稿
14.經(jīng)理資格證,導(dǎo)游證,領(lǐng)隊(duì)證，會(huì)計(jì)資格證書
15.單位部門設(shè)置情況(部門名稱,人員及辦公地點(diǎn))
16.職工名冊(cè)(注明已簽訂勞動(dòng)合同的人員)
17.與客人簽定的旅游協(xié)議（大額/樣本）
18.與同業(yè)簽訂的合作協(xié)議（大額/樣本）
19.旅行社責(zé)任險(xiǎn)保單
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